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La cuota de autónomos en España es un asunto de eterno debate. Probablemente, es porque somos uno de los países de Europa que más paga. Hoy queremos ayudar a reflexionar sobre qué conviene más a un autónomo: subir su base de cotización al nivel de sus ingresos (como aconsejan algunos expertos) o complementar la base mínima con opciones privadas: seguros de baja laboral, de vida, planes de ahorro.

Los derechos del autónomo vinculados a su cotización

Las cuotas que el trabajador autónomo abona mensualmente a la Seguridad Social, es un tanto por ciento sobre una especie de “sueldo base” (la base de cotización). En base a ello se generan una serie de derechos.
Hablamos, fundamentalmente de los siguientes:

Subsidio por incapacidad temporal
Pensión de viudedad y orfandad
Pensión por incapacidad permanente
La pensión de jubilación

Estas prestaciones se calculan aplicando unas fórmulas y porcentajes de la base de cotización que decida el autónomo. A mayor base de cotización, mayor importe de esas prestaciones.

En base a esa afirmación, la lógica diría que todos los autónomos deberían incrementar esa base. El problema es el desmesurado coste mensual que conlleva el aumento. De ahí que se plantee el dilema de si existen vías alternativas más económicas a la pública.

El coste de ser autónomo en España

Entre el 80-90% de autónomos están cotizando por la base mínima (más del 90% si solo consideramos los menores de 40 años). Esto supone una base de cotización en 2021 de 945 € y un coste mensual para el autónomo, la cuota, de unos 290 € euros por mes.

Esto ha cambiado en el año 2023, ya que el Gobierno ha lanzado unos cambios que hacen que coticemos en relación a nuestros rendimientos. ¿Por qué lo ha hecho? Porque quiere reducir la brecha de desprotección que existe entre trabajadores asalariados y autónomos en España

Sin embargo, esto realmente no cambia en exceso la situación del autónomo, ya que los nuevos tramos de cotización sitúan los derechos muy por debajo de los ingresos y rendimientos reales del trabajador.

En función de esos rendimientos, nos ubicamos en uno de los 12 tramos de cotización disponibles. Sin embargo, dentro de cada tramo, existe un mínimo y un máximo que se puede escoger y, la gran mayoría, optará por coger el mínimo, que supone que sigamos en una situación muy precaria.

Y es que, si quieres irte a los tramos elevados, supongamos que optar por cotizar en base a 1.850 € en vez de 1.013 €, eso supone un coste aproximado de entre 250-300 €más al mes, y la gente no está dispuesta a asumirlo

Veámoslo en detalle en esta gráfica, donde se ven estos tramos, y las bases mínimas y máximas para cada año:

Ahí se aprecia que aunque ingreses 4.000 € en los casos de mayor ingreso, puedes cotizar por 1.300 €, por lo que en base a ello los derechos son muy inferiores. O ingresar 2.500 € y cotizar por menos de 1.100 €. Poco se ha solventado con esta reforma.

En el caso de los autónomos societarios siguen manteniendo una situación algo especial, y su mínima base de cotización se fija en 1.000 € al mes.

En el siguiente punto veremos a qué nos ayuda este incremento de la base, en comparación con el mínimo de autónomos, para contrastar si compensa o no.

El incremento de la base de cotización y sus prestaciones

Las personas que cotizan en el régimen autónomos tienen derechos y prestaciones sociales que es importante que se conozcan. Como hemos comentado, el importe de las mismas dependerán de la base de cotización.

Un autónomo en bases mínimas

Supongamos un autónomo que tiene unos rendimientos de 1.000 € y que cotiza por una base mínima de 899€/mes. Percibe por las distintas contingencias principales que nos ofrece la S.S., lo siguiente:

Baja Temporal: 530,23 € por mes. Esta cifra es muy muy baja, si contrastamos los gastos mensuales que tenemos. Tasa de descobertura: 47%.
Viudedad: 539,21 €/mes. Tasa de descobertura: 46%
Orfandad: 179,74 €/mes. Tasa de descobertura: 82%
Incapacidad Permanente Total: 494,28 €/mes. Tasa de descobertura: 51%
Incapacidad Permanente Absoluta: 898,69 €/mes. Tasa de descobertura: 10%
Pensión de Jubilación: 898,69 €/mes (debemos saber que la pensión media de un autónomo ha sido siempre muy cercana a los 700€, 500€ menos que la media de los trabajadores por cuenta ajena).

Por supuesto, estas cifras son suponiendo que cumplimos con los mínimos de meses cotizados que exige la propia S.S. y los distintos requisitos para devengarlos. Son cifras aproximadas, pero cuidado la descobertura que representan… son situaciones dramáticas en su mayoría.

El autónomo con 2.000 euros de rendimientos netos

Las prestaciones no necesariamente se incrementan, ya que el autónomo puede escoger, y la mayoría optará por cotizar por el mínimo, que sería 1.029,41 € en 2023:

Baja Temporal: recibiríamos 607,35€/mes. Tasa de descobertura: 70% (cuidado…)
Viudedad: 617,65 €/mes. Tasa de descobertura: 69%
Orfandad: 205,88 €/mes. Tasa de descobertura: 90%
Incapacidad Permanente Total: 566,18 €/mes. Tasa de descobertura: 72%
Incapacidad Permanente Absoluta: 1.029,41 €/mes. Tasa de descobertura: 49%
Pensión de Jubilación: 1.029,41 €/mes. Tasa de descobertura: 49%

Como vemos, las prestaciones son un pelín superiores, pero la descobertura respecto a los rendimientos mensuales se incrementan de forma notable. Es una situación realmente peligrosa, y que precisa de corrección.

En España tenemos un sistema de reparto, especialmente en el caso de la pensión de jubilación. Esto significa que sabemos lo que debemos pagar en función de nuestra base, pero no lo que cobraremos.

En los últimos años, ante el déficit permanentes de la Seguridad Social, se han introducido factores correctivos para cobrar la jubilación, reduciendo importes previos. Por ello, no podemos garantizar en absoluto que la cifra arriba indicada sea la que se cobrará, porque además se tienen en cuenta en el cálculo de la base de cotización cada vez más años.

La opinión de la experta: Miriam Almazán (Afiris)

Para aclarar la importancia de este artículo, hemos querido a consultar a Miriam Almazán, como directora de Afiris, y especialista en el asesoramiento de autónomos y emprendedores, quien resalta la importancia que tiene para los autónomos esta decisión.

Cuando tenemos un negocio la generación de ingresos depende de nosotros, y es fundamental tener la información adecuada de las prestaciones que recibiríamos en caso de que se den determinadas situaciones. Pensemos en una enfermedad larga que nos impida trabajar o, en caso de que faltásemos, conocer el importe que recibiría nuestra familia para seguir adelante.

Normalmente nos planteamos cotizar más o elegir opciones privadas pensando en la jubilación y, en mi experiencia profesional, veo que muchas veces se pasan por alto otro tipo de situaciones que pueden acontecer. En estos casos, si no se tienen unas buenas coberturas, pueden suponer dificultades económicas graves para el autónomo y su familia.

Apostar por lo privado o por lo público es una decisión que tiene un componente personal. Sin duda es importante hacer números y considerar también la situación empresarial y familiar para elegir la opción más adecuada.

Miriam Almazán (Afiris)

Hemos visto lo que supone incrementar la base de cotización, la opción pública; ahora explicamos qué conlleva la opción privada, a través de seguros.

Los seguros como alternativa para mejorar nuestras prestaciones

La alternativa al simple incremento en la base de cotización sería mantenerla en el mínimo, y complementar las prestaciones a través de seguros privados.

Hablaríamos de estos 3 fundamentalmente:

Gracias a los tres, estaríamos cubriendo las prestaciones fundamentales de la Seguridad Social, derivadas de:

Baja temporal,
Fallecimiento o una incapacidad permanente
Jubilación.

Veamos si nos compensa la vía privada frente a la de incrementar la base de cotización de la S.S. a 2.000 euros. Contamos con un presupuesto anual de unos 3.600 euros para hacerlo. Vamos a comprobar que suscribiendo estos seguros su coste es de:

Seguro de baja → capital de 500 €/mes, coste: 138 €/año
Seguro de vida → capital de 112.000 € para fallecimiento e incapacidad permanente total y absoluta, coste: 222 €
Póliza de accidentes →capital de 112.000 € (así cubrimos también incapacidades parciales). Coste de 100 € al año.
Ahorro → como hemos gastado 460 € en las tres pólizas nos quedarían 3.140 € para invertir en planes de ahorro.

Este supuesto lo hemos hecho para una persona de 35 años, casad@ y con un hijo. Si lo hacemos con una de 45 años, el margen para el ahorro sería de 2.726 € (los seguros incrementan su precio con la edad). Si lo hacemos a los 55 años, ahorraríamos 2.011 €.

Suponiendo una persona que empieza de la forma que hemos indicado a los 35 años, el ahorro acumulado con la progresión mencionada sería aproximadamente de unos 64.000 € a los 65 años. A lo que habría que añadir toda la rentabilidad que se pudiera acumular en esos 30 años desde el inicio, que al ser tanto tiempo sería interesante.

Nuestra sugerencia sobre cómo elegir mejor

Como hemos visto, el sobrecoste de incrementar la base de cotización es muy elevado. Sin embargo, los seguros son mucho más flexibles y podemos aprovechar, además, la libre competencia para escoger entre alternativas económicas. Siempre eligiendo entre buenas aseguradoras.

La diferencia esencial es el sistema de capitalización en el ahorro privado: sabemos que lo que metamos en el plan de ahorro, si somos conservadores, lo recuperaremos con rentabilidad. Sin embargo, con la Seguridad Social no tenemos esta certeza. Dado que los expertos auguran un mal futuro a nuestras pensiones, parece que podríamos estaríamos pagando probablemente mucho más de lo que recibiríamos a futuro (especialmente si somos jóvenes).

No lo dudes y pide presupuesto para estos seguros. Protégete bien ante todos esos riesgos, adecuando tus coberturas a tus ingresos y gastos. El problema de muchos autónomos es que pueden tener ingresos elevados y, sin embargo, su base de cotización es mínima; por lo que maximizan el riesgo.

Desde Moné Seguros te ayudamos a calcular tus prestaciones y valorar cómo complementarlo correctamente. “Gestionamos tus seguros, aseguramos tu futuro”